Combien coûte une mutuelle collective ? Comment est calculé le tarif ?

Côté employeur comme côté employé, le coût de la mutuelle collective n’est pas à négliger puisqu’elle est prise en charge directement par les deux parties, affectant à la fois leur pouvoir d’achat et les garanties santé dont ils bénéficient.

Obligatoire depuis 2016, le contrat santé d’entreprise couvre près de deux tiers des Français avec des tarifs et garanties variables selon les secteurs d’activités et les assureurs partenaires.

Alors, combien coûte la mutuelle collective entreprise et quel est son mode de calcul ? Peut-on en changer facilement pour profiter de tarifs attractifs à la concurrence ?

Contrat santé entreprise, un calcul tarifaire reposant sur plusieurs variables

Le prix des assurances santé collectives est déterminé par deux variables essentielles que sont l’entreprise d’une part, et le contrat souscrit d’autre part.

Un coût différent en fonction des entreprises

Pour calculer le coût de la mutuelle entreprise, les assureurs se basent, entre autres, sur des critères objectifs liés à l’entreprise qui souscrit. Cette grille, non exhaustive, peut varier d’un assureur à un autre :

• Les effectifs de l’entreprise : selon qu’il s’agit d’une TPE de 5 salariés ou d’un grand groupe de 500 salariés, les tarifs appliqués ne seront pas les mêmes
• Le secteur d’activité de l’entreprise : selon les professions exercées au sein de l’entreprise, les risques diffèrent, il coûtera plus cher d’assurer des manutentionnaires que des employés de bureau par exemple
• La convention collective de l’entreprise : certaines conventions ou accords de branche imposent la souscription de garanties santé élevées, le tarif de l’assurance sera naturellement plus élevé
• Les antécédents de l’entreprise : si les arrêts maladie sont fréquents et le turn-over élevé, ou bien si les accidents du travail se répètent, l’assureur peut appliquer une surprime de cotisations

En dehors de ces critères, les garanties souscrites vont avoir une influence directe sur le niveau tarifaire du contrat santé entreprise…

Un coût différent en fonction des garanties

Tout employeur est tenu, depuis 2016, de souscrire un contrat santé dès qu’il a au moins un salarié. Mais ce n’est pas tout, ce contrat doit inclure des garanties minimales, connues sous le nom de « panier de soins ANI ».

Pour autant, il peut opter pour des garanties supérieures, soit parce qu’elles lui sont imposées par un accord collectif, soit parce qu’elles résultent d’une volonté de l’employeur et/ou des employés. Plusieurs offres d’assurance peuvent donc être souscrites :

• Une formule de base : elle correspond au panier de soins ANI sans garanties supplémentaires et services annexes, elle est donc moins chère
• Une garantie « intermédiaire » ou « étendue » : elle correspond à une formule medium avec des remboursements intéressants et un prix raisonnable
• Une garantie « excellence » ou « haut de gamme » : elle correspond à une formule complètes avec de solides remboursements et un prix élevé

Si les structures mêmes de l’entreprise et du contrat souscrit posent les bases tarifaires, d’autres éléments sont à prendre en considération…

Et d’autres paramètres à prendre en compte

Le coût de la complémentaire santé entreprise peut varier de plusieurs euros à garanties égales en fonction de paramètres complémentaires :

• L’ancienneté de la relation assureur et assuré : la fidélité est parfois récompensée, surtout si les risques sont modérés, une entreprise peut donc payer moins qu’une autre en raison de ses bonnes relations avec l’assureur
• La distinction entre les salariés cadres et non-cadres : par choix d’entreprise ou par accord collectif, les professionnels cadres et non-cadres peuvent avoir des contrats santé différents, influençant directement les tarifs
• La distinction entre célibataires et chargés de famille : si certaines entreprises garantissent d’office les ayants droits et font supporter ce surcoût à tous les salariés, d’autres proposent des options au choix du salarié, qui font grimper les prix de l’assurance

Au final, les tarifs sont donc très hétérogènes et on constate de grandes disparités en fonction des entreprises et de leur politique sociale…

Mutuelle collective, les tarifs d’assurance constatés

Les chiffres ne s’y trompent pas, une assurance santé collective peut coûter d’une vingtaine d’euros par mois jusqu’à 150 euros pour un salarié. Les cotisations sont réparties le plus souvent à 50 / 50 entre employeur et employé, même si certaines entreprises offrent une prise en charge de 75 ou 100 %.

Voici quelques moyennes constatés sur le coût de l’assurance collective en France :

• Le coût moyen d’un contrat santé d’entreprise est de 105 euros par mois
• Le coût moyen d’un contrat santé d’entreprise pour un salarié est de 42 euros par mois
• Le coût moyen d’un contrat santé d’entreprise pour une entreprise est de 63 euros par mois
• La participation moyenne au contrat santé d’entreprise est de 60 % pour l’employeur et 40 % pour le salarié

Vous l’aurez compris, sous ces moyennes se cachent de grandes disparités d’un salarié à l’autre, d’un employeur à l’autre…

Vers une baisse des contrats collectifs santé pour l’année 2021 ?

Une bonne nouvelle s’annonce pour les salariés et les employeurs d’ici la fin de l’année 2020. En effet, le changement de mutuelle d’entreprise devient beaucoup plus libre et peut se faire à tout moment à compter du 1^er décembre 2020, sans frais de résiliation.

Une nouvelle loi attendue qui devrait inciter les compagnies d’assurance à revoir leurs offres tarifaires et à proposer des contrats santé collectifs à la baisse. Dans les faits, cette baisse de cotisation devrait se faire ressentir dès le début de l’année 2021, en même temps que la mise en application de la réforme 100 % Santé.